Как работает онлайн-калькулятор НДС
Калькулятор НДС от Quortex позволяет за секунду произвести расчет налога на добавленную стоимость по актуальным правилам Налогового кодекса РФ. Инструмент поддерживает стандартные ставки общей системы налогообложения (ОСНО), а также специальные ставки для упрощенной системы (УСН), действующие в рамках налоговой реформы.
Ставки НДС в России:
- 20% (Основная ставка) — применяется к большинству товаров, работ и услуг на общей системе налогообложения (ОСНО).
- 10% (Льготная ставка) — действует на социально значимые товары: продукты питания, детские товары, медицинские препараты и периодические печатные издания.
- 5% (Спецставка УСН) — применяется плательщиками на УСН с годовым доходом от 60 до 250 млн рублей (без права на налоговый вычет входящего НДС).
- 7% (Спецставка УСН) — применяется плательщиками на УСН с годовым доходом от 250 до 450 млн рублей (без права на вычет НДС).
- 0% — экспортные операции, международные перевозки, гостиничный бизнес и сфера туризма.
Формулы расчета НДС
1. Как выделить НДС из суммы (в том числе НДС)
Если у вас есть итоговая цена договора с учетом налога, налог рассчитывается по расчетной ставке:
Сумма без НДС = Сумма_с_НДС — Сумма_НДС
Пример для 20%: из суммы 120 000 руб. НДС = 120 000 × (20 / 120) = 20 000 руб. Сумма без налога = 100 000 руб.
2. Как начислить НДС на сумму (сверху)
Если у вас есть базовая себестоимость или стоимость услуг без налога:
Итого к оплате = Сумма_без_НДС + Сумма_НДС
Пример для 20%: к сумме 100 000 руб. НДС = 100 000 × 0.20 = 20 000 руб. Итоговая сумма = 120 000 руб.
Как правильно указать НДС в счёте и акте выполненных работ
При выставлении документов юридическим лицам обязательно указывайте ставку и выделенную сумму налога, чтобы у контрагента не возникло проблем с принятием налога к вычету или расходами. Используйте кнопку «Скопировать строку для счёта» в нашем калькуляторе для быстрой вставки корректной формулировки в 1С, МойСклад или текстовый документ.